医疗保健融资
新加坡的医疗保健费用通过分层结构支付，官方概括为“S+3M”：首先是政府补贴（Subsidies），其次是MediSave强制储蓄、MediShield Life全民保险，以及作为最后保障网的捐赠基金MediFund（MOH，访问于 Aug 2026；日期明确的融资基准见医疗保健融资基准）。该制度旨在确保任何人都不会因无力支付而得不到适当护理，同时几乎人人仍需支付一部分费用——这既不同于完全由税收资助的全民医疗保健，也不同于纯私人保险。实际上，新加坡居民的住院账单先由补贴降低，再由保险承担，之后从其 MediSave 余额支付，剩余部分以现金支付；若现金确实难以负担，则可申请 MediFund。
政府补贴优先
在 3M 适用之前，MOH 补贴会先在公立医疗机构降低账单金额，并根据病房等级及家庭收入审查进行调整——C 级和 B2 级病房补贴最深，B1 级和 A 级病房补贴最低（MOH，访问于 Aug 2026）。补贴也适用于综合诊疗所就诊、标准药物清单上的补贴药品，以及社区健康援助计划（CHAS）持卡人在私人全科诊所和牙科诊所就诊。这一点有助于理解该制度：称新加坡依靠“个人储蓄”的说法，低估了政府预先承担的基础费用。储蓄和保险层只适用于已扣除补贴后的余额，而非标价；这就是为什么补贴力度较大的病房住院费用可完全由 MediSave 支付，无须动用现金。
MediSave
MediSave 是 CPF 制度中的医疗储蓄部分：一种强制性个人储蓄账户，由每笔 CPF 缴款的一部分注资，可用于账户持有人或其受养人的住院、日间手术、获批的门诊治疗（包括慢性病管理），以及 MediShield Life 和 CareShield Life 保费。这是储蓄而非补贴——资金属于会员本人，按 CPF 较高的年利率 4% 计息。提取限额规定了每个住院日或每类治疗可提取的金额，以免余额在人生早期耗尽。余额设有基本医疗保健存款额上限：上限为 S$79,000（适用于未满 65 岁的会员，2026 年），高于 S$75,500；会员年满 65 岁时，上限冻结为当时适用的金额；超过上限的缴款会转入其他 CPF 账户（CPF Board，访问于 Aug 2026）。当前数据见年度利率。
MediShield Life
MediShield Life 是基础医疗保险，为所有新加坡公民和永久居民提供全民、终身保障，以应对大额住院账单和部分费用高昂的门诊治疗，例如透析和化疗（CPF Board，访问于 Aug 2026）。该计划于 2015 年推出，取代较早的自愿加入型 MediShield；它是强制性的，不能拒绝参保：保障涵盖既有疾病，并且不因年龄或健康状况而中断，这正是改革的核心。保费随年龄上升，可从 MediSave 支付；中低收入家庭可获保费补贴，并有额外过渡支持。保障以补贴后的 B2/C 级病房治疗为基准，因此可充分覆盖这类住院，但对于私立病房或 A 级病房护理则有较大缺口——这是有意的设计，可维持较低保费。理赔须承担免赔额和共同保险，即使在保险层面也保留共同付费。
综合保障计划与 CareShield Life
MOH 将综合保障计划描述为在 MediShield Life 保障部分之上增加保障的私人保险；CPF Board 则将 CareShield Life 描述为长期护理保险，为严重残障者提供终身现金给付，严重残障定义为无法完成三项或以上日常生活活动（MOH，访问于 Aug 2026; CPF Board，访问于 Aug 2026）。这些计划应对不同风险：综合保障计划补充急性医疗账单保障，而 CareShield Life 支持长期护理需求。
由于 MediShield Life 按补贴病房的护理水平设计，大多数希望获得私立或非补贴护理的新加坡人会向持牌私人保险公司购买综合保障计划（IP）；该计划与 MediShield Life 组合为一份保单，额外保费可部分从 MediSave 支付。约三分之二的居民持有此类计划；其等级结构、保险公司竞争、免赔额、附加险，以及 2018 年和 2026 年共同付费改革，见综合保障计划。另外，CareShield Life是强制性长期护理保险，为严重残障者提供终身按月现金给付；严重残障定义为至少无法完成三项日常生活活动。年轻群体普遍纳入，年长群体可选择加入，保费可从 MediSave 支付。它弥补了 3M 未覆盖的缺口，即长期护理而非急性病症所产生的费用（见老年护理）。
MediFund 与更广泛的讨论
MediFund 是一项捐赠基金，其投资收益用于帮助在应用补贴、MediShield Life 和 MediSave 后仍无力支付的患者；医院委员会根据需要评估申请，并设有面向老年人和儿童的专门基金部分（MOH，访问于 Aug 2026）。由于它属于酌情援助，资金来自捐赠基金而非一项法定权益，因此发挥真正兜底作用，而不是人们会预先依赖的计划。对整个制度的持续批评包括：共同付费可能使贫困者不敢接受必要护理；补贴、限额和附加险的复杂性让患者难以应对；工作经历不连续者的 MediSave 余额不足；个人储蓄模式应对老龄化集中产生的费用，不如风险共担自然。政府政策逐渐在边缘扩大风险共担——包括 MediShield Life 的全民性、CareShield Life 和补贴扩围——同时保留共同付费这一核心原则。